Baten en lasten

Bewoners en Bestuur

• Wijk- en Buurtaanpak: vanuit Coalitieakkoord 2022-2026 is 0,817 miljoen beschikbaar gesteld.
  Op dit budget is in 2023 0,605 miljoen besteed.
• Burgerberaad: bij amendement 2022/111 en Voorjaarsnota 2023 is totaal 0,101 miljoen beschikbaar gesteld.
• Samen Stad maken: vanuit Coalitieakkoord 2022-2026 is 0,092 miljoen euro beschikbaar gesteld.
• POK-middelen actielijn Robuust Rechtsbeschermingssysteem 2022-2027: Vanuit het rijk is budget beschikbaar gesteld voor verschillende actielijnen in het kader van 'lessen uit de kinderopvang toeslagen affaire'. Bij Publiekszaken is dit budget gebruikt voor de ontwikkeling van de Stadskamer.
• POK-middelen Systeemleren 2022-2027: vanuit het rijk is budget beschikbaar gesteld, bij Publiekzaken is dit budget gebruikt voor de verdere ontwikkeling van de medewerkers.
• Project staatsloosheid: In 2021 heeft de raad incidenteel projectgeld ter beschikking gesteld. Dit budget is over meerdere jaren heen geschoven, en heeft vertraging opgelopen.
• Er heeft een extra ongeplande (tweede kamer) verkiezing plaatsgevonden, hiervoor was geen budget in de begroting.

Ruimtelijke Ontwikkeling, Wonen, Erfgoed

• Voorbereidingsbudget Sporten, Spelen en Bewegen : Zowel begroot als gerealiseerd 0,174 miljoen euro baten en lasten.
• Aanvullend op het Coalitieakkoord 2022-2026 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor het versterken van de Taskforce versneld toevoegen woonruimte (1 miljoen euro). Op basis van de 1e halfjaar prognose is er bij de Tweede bestuursrapportage 0,895 overgeheveld naar 2024. In Q4 2023 heeft de taskforce meer plankosten gerealiseerd dan begroot. Het negatieve resultaat van het realisatieteam wordt gedekt uit de reeds doorgeschoven middelen.

• In de december circulaire 2022 zijn er incidentele middelen beschikbaar gesteld voor de implementatie van Wet Goed Verhuurderschap: 0,357 miljoen euro.
• SPUK kwetsbare doelgroepen: voor de huisvesting van kwetsbare doelgroepen (De Linde en Maliebaan) heeft het Rijk een specifieke uitkering toegekend 0,507 miljoen euro. Het project is afgerond, we hebben minder kosten gerealiseerd dan begroot (0,292 miljoen euro).
• SPUK discriminatie op woningmarkt: in het kader van Goed Verhuurderschap fungeert de gemeente Utrecht als pilotgemeente die onderzoeken laat uitvoeren naar de juridische mogelijkheden op het controleren en beboeten van verhuurders en makelaars. Het project is succesvol afgerond, we hebben minder kosten gerealiseerd dan begroot (0,050 miljoen euro)
• In het Coalitieakkoord zijn er middelen beschikbaar gesteld voor de volgende beleidsprioriteiten: pilot beroepsgroepen (0,135 miljoen euro), bijzondere woonvormen (0,335 miljoen euro), taskforce versneld toevoegen woonruimte (0,500 miljoen euro), stimuleringsregeling studentenhuisvesting (0,150 miljoen euro) en thuis voor iedereen (0,335 miljoen euro). In 2023 zijn deze lasten gerealiseerd.
• Economische meerwaarde bestemmingswijzigingen erfpachten particulieren en Conversieregelingen erfpacht.Met de woningcorporaties is afgesproken – in lijn met het Coalitieakkoord – te komen tot een stop op de verkoop van sociale huurwoningen met ingang van 1 januari 2024. Daarmee is de storting van de 2/3 van de door de corporaties af te dragen meerwaarde bij verkoop of integrale herontwikkeling in de voorziening Meerwaarde prestatieafspraken woningcorporaties komen te vervallen. De hiervoor in de begroting opgenomen bedragen zijn afgeraamd vanaf 2023 terwijl de verkopen nog niet beëindigd waren. De ontvangen meerwaardeafdracht bedraagt 3,773 miljoen euro.
  De in rekening gebrachte meerwaardes als gevolg van gewijzigd gebruik van erfpachtpercelen en afhandeling van de aanvragen uit de erfpachtconversieregelingen leiden tot incidentele baten van in totaal 4,179 miljoen euro. Als bij sloop-nieuwbouw door woningcorporaties sprake is van extra sociale woningbouw en/of bijdrage aan de doelstelling gemengde wijken kan die meerwaarde weer binnen de locatieontwikkeling worden ingezet. In 2023 heeft de gemeente 1,216 miljoen euro hieraan bijgedragen.
• Verkoop en uitgifte van gemeentelijke eigendommen. De incidentele baten uit de verkoop en uitgifte van gemeentelijke eigendommen bedragen 3,278 miljoen euro.

Duurzaamheid

• Incidentele middelen vanuit de resultaatbestemming 2022 voor de uitvoering opgave energietransitie: 0,422 miljoen euro baten en lasten zijn zowel begroot als gerealiseerd

• CDOKE uitvoeringsbudget klimaatakkoord: voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord zijn middelen van het rijk ontvangen wat wordt besteed aan personele kosten. 2,828 miljoen euro realisatie en 3,899 miljoen euro begroot
• Energiearmoede, nationaal isolatieprogramma en energievouchers: Vanuit het Rijk is er een Specifieke Uitkering Energiearmoede ontvangen die wordt ingezet voor fysieke maatregelen om energie lasten van inwoners te verlagen. In 2023 is hier 2,316 miljoen euro van besteed
• Europese subsidies: Op de Europese projecten Net zero cities, IRIS, ARV en SCALE was er 0,488 miljoen euro aan baten en lasten begroot. In 2023 is er 0,332 miljoen euro besteed, waarbij het verschil is verrekend met de al ontvangen subsidies.
• Investeringsklimaat Utrecht Circulair: In de jaren 2020 t/m 2023 is er jaarlijks 0,250 miljoen euro toegekend voor maatregelen ter bevordering van het investeringsklimaat voor circulaire bedrijven.
• Geluidsanering subsidies: 0,109 miljoen euro baten en lasten in 2023 gerealiseerd.
• Groeimiddelen aanbod Natuur- en Milieueducatie: 0,25 miljoen euro lasten zowel begroot als gerealiseerd.
• Specifieke uitkering Nedereindseplas (sanering, depotkeuring en doorontwikkeling): Vanuit het Rijk is er een specifieke uitkering ontvangen voor de sanering en depotkeuring van de Nedereindseplas. In 2023 is hiervan 0,463 miljoen euro van besteed.
• SPUK Bodem: Vanuit het Rijk zijn er diverse SPecifieke Uitkeringen ontvangen voor bijvoorbeeld het Omgevingswetproof maken van het Gebiedsplan en de bodemsanering van het BEFU-terrein.

Bereikbaarheid (indien van toepassing)

• Niet van toepassing.

Openbare Ruimte en Groen

• Prullenbakvergoeding 2023: 0,275 miljoen euro lasten en 0,275 miljoen euro baten. In 2022 is de zwerfafvalvergoeding komen te vervallen. Met deze vergoeding werd het uitvoeringsprogramma in het kader van het actieplan Utrecht Schone Stad bekostigd. De introductie van de prullenbakkenvergoeding kan gezien worden als een vervangende vergoeding voor de zwerfafvalvergoeding en biedt (deels) dekking voor de verdere uitvoering van het actieplan.
• Verkoop materieel: 0,101 miljoen euro opbrengsten uit verkoop van materieel.
• Groene Ommetjes: 0,278 miljoen euro baten en lasten realisatie.

Economie & Werkgelegenheid voor iedereen

• OMU: In het Coalitieakkoord zijn middelen beschikbaar gesteld voor verdichten en verduurzamen bedrijventerreinen. Deze middelen zijn in de tweede bestuursrapportage 2023 toegevoegd aan het reserve, 1,400 miljoen euro.

Werk en Inkomen

• Tozo: De Tozo is grotendeels afgerond. De uitkeringslasten waren in 2023 per saldo 0,449 miljoen euro, deze zijn niet begroot. De uitvoeringskosten waren in 2023 0,271 miljoen euro, de begroting was 1,400 miljoen euro. Bij de tweede bestuursrapportage 2023 is een voordeel gemeld van 1,100 miljoen euro op de uitvoeringskosten

• Banenplan: In 2023 is voor het banenplan in samenwerking met werkgevers (Coalitieakkoord)  incidenteel 0,040 miljoen euro. Dit bedrag is niet uitgegeven in 2023.
• Basisbanen: In 2023 is voor de basisbanen (Coalitieakkoord) incidenteel 0,100 miljoen euro begroot. Dit bedrag is niet uitgegeven in 2023.
• ESF: Aan ESF baten is in 2023 0,350 miljoen euro begroot, door een ontvangen voorschot is meer gerealiseerd dan begroot.
• Utrechtse Werktafel (Perspectief op Werk etc.): In 2023 is 0,717 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het programma Dichterbijdanjedenkt (onderdeel van de Utrechtse Werktafel). Hiervan is 0.375 miljoen euro gerealiseerd.
• Regionaal Actieplan Jeugd: Incidenteel begroot budget voor het RAJ is 1,358 miljoen euro. Hiervan is 0,836 miljoen euro gerealiseerd.

• Leefgeld Oekraïne: Het door Werk en Inkomen verstrekte leefgeld aan vluchtelingen uit Oekraïne bedroeg in 2023 2,312 miljoen euro. Er is voor 0,025 miljoen euro verrekend of teruggevorderd.
• Energietoeslag: Het verstrekken van de energietoeslag heeft 30,704 miljoen euro gekost. Budget is deels afkomstig uit bestedings en dekkingsvoorstellen 2022 (beslispunt 50 en 51), voor een bedrag van 16.574 wat?. In de decembercirculaire 2023 is het budget voor het 2e deel van de energietoeslag opgenomen, dit staat nog niet in het programma.
• KOT: Gemeente Utrecht heeft mee geholpen met het landelijk project "de schulden voor de slachtoffer kinderopvang toeslag affaire" in onderaannemer schap van Sociale Banken Nederland. Voor deze inzet heeft de gemeente Utrecht compensatie ontvangen.

Onderwijs

• Incidenteel is er 1 miljoen euro beschikbaar gesteld ter dekking van het financiële risico van de Bibliotheek Utrecht. Deze middelen zijn toegekend aan de Bibliotheek Utrecht in 2023.

• Vanuit het Coalitieakkoord 2022-2026 is er 0,150 miljoen euro beschikbaar gesteld voor Utrecht Leert! Dit is conform begroting uitgegeven.

• Vanuit het Coalitieakkoord 2022-2026 is er voor vier jaar 0,350 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het vervolgprogramma MBO arbeidsmarkt, genaamd MBO uitvoeringsplan. De besteding van 0,070 lager dan begroot. Deze middelen zullen ingediend worden als voorstel om mee te nemen naar het opvolgende jaar doordat een aantal projecten later werden gestart.
• Coalitieakkoord 2022-2026: Om alle leerlingen een fijne plek te bieden is samenwerking tussen scholen en schoolbesturen nodig om de onderwijshuisvesting te kunnen optimaliseren en de groei van de leerlingen te verdelen. Via het investeringspakket 'Groei in balans' investeringen we de komende vier jaar ruim 20 miljoen euro extra in onderwijshuisvesting. Dit betreft: 1. extra gelden eerste inrichting HVP (0,892 miljoen euro); 2. extra geld voor de hogere kapitaallasten (1,392 miljoen euro); 3. structureel budget voor hogere lasten exploitatie OZB en verzekeringen (0,851 miljoen euro). De extra gelden eerste inrichting HVP en de hogere lasten exploitatie OZB en verzekeringen zijn in 2023 uitgegeven conform begroting. De kapitaallasten zijn in 2023 niet gerealiseerd. Deze middelen zijn ingeleverd vanwege planningsoptimisme. Dit is verwerkt bij de groei in balans Voorjaarsnota 2023.
• Conform vermeld in de Tweede bestuursrapportage 2023 worden de incidentele voordelen op het kapitaallastenbudget gestort in de reserve Meerjarenperspectief Onderwijshuisvesting. Door deze middelen te reserveren via de reserve, kan in 2024 worden voldaan aan de wettelijke norm bouwbesluit panden tijdelijke huisvesting onderwijs.
• B&D-voorstellen 2022: In 2022 is er voor MFA Bonteberg en MFA Duurstedelaan een bruidsschat ontvangen voor het onderhoud van in totaal 0,391 miljoen euro. De bruidsschat is een afkoop van de vertrekkende school voor onderhoud. De school heeft een wettelijke verplichting om dit onderhoud uit te voeren. Van de bruidsschat is in 2022 0,048 miljoen euro besteed. Het restant ad 0,343 miljoen euro is overgeheveld naar 2023 voor de onderhoudskosten die nodig zijn om de betreffende panden qua onderhoud op niveau te brengen. In 2023 zijn niet alle middelen hiervoor ingezet.
• In 2023 is een incidentele bijdrage van derden ontvangen van 2,099 miljoen euro voor de tijdelijke huisvesting Internationale School Utrecht.
• In 2023 is een eenmalige bijdrage ontvangen van 0,531 miljoen euro doordat over voorgaande jaren de Voorschoolse Educatie in rekening is gebracht.

Ondersteuning op maat

• Middelen aanpak dakloosheid: in 2022 en 2023 zijn incidentele middelen beschikbaar gekomen voor de aanpak van dakloosheid. De middelen worden meerjarig ingezet. In 2023 is er voor 2,432 miljoen euro aan lasten begroot en is er 2,245 miljoen euro gerealiseerd.

• Living lab Eerst een thuis: in 2020 en 2021 zijn incidenteel middelen beschikbaar gesteld vanuit het Rijk voor de aanpak van dak- en thuisloosheid (totaal 22,4 miljoen euro). De middelen worden meerjarig ingezet voor Eerst een thuis. In 2023 is er voor 3,685 miljoen euro aan lasten begroot en voor 3,847 miljoen euro gerealiseerd.
• Spuk IZA: in 2023 is er een specifieke uitkering ontvangen voor het Integraal zorgakkoord. In 2023 is de Spuk ambtelijk verleend, voor de jaren 2024 tot en met 2026 moet er een aanvraag ingediend worden. In 2023 is er 2,292 miljoen euro aan baten ontvangen en voor eenzelfde bedrag aan kosten gemaakt. De Spuk IZA was in 2023 niet verwerkt in de begroting.

• Landelijke Vreemdelingenvoorziening (LVV): In 2023 is 3,4 mln. euro ontvangen voor het uitvoeren van de LVV.
• Door het COA worden gemaakte kosten van 0,8 miljoen euro voor de locaties Pahud de Montagne en Voorveldse Polder vergoed. Deze lasten en baten staan niet volledig in de begroting van 2023 opgenomen
• De corresponderende pilot m.b.t. EU burgers van 0,95 miljoen euro heeft een langere looptijd dan 2023 waardoor 0,15 miljoen euro niet besteed is en in 2024 wordt besteed.
• De corresponderende  post voor Maatschappelijke begeleiding statushouders van totaal 1,2 miljoen euro voor 2022 en 2023 is niet uitgegeven in 2023, hiervoor wordt een voorstel gemaakt tot het toevoegen aan een bestemmingsreserve Inburgering.
• Inburgering: Voor de opgave inburgering is 2,0 miljoen euro ontvangen als voorfinanciering voor het uitvoeren van inburgeringsvoorzieningen, 0,5 miljoen euro als onderdeel van het bestuursakkoord over de onderwijsroute.
• Toeslagenaffaire, in 2023 is 3,7 miljoen euro gedeclareerd bij het rijk voor de inzet van de toeslagenaffaire.
• Oekraine, In 2023 is 38 miljoen euro ontvangen van het rijk voor de opvang van Oekrainers en werkelijk 26 miljoen euro besteed.

Volksgezondheid

• Coalitiemiddelen: In totaal waren er voor 790k incidentele coalitiemiddelen begroot. De besteding ten laste van deze incidentele coalitiemiddelen was ca. 295k (ca. 495k lager dan begroot). De onderbesteding hangt samen met de (late) toekenning van de SPUK GALA in 2023. Voor enkele van deze incidentele coalitiemiddelen doen wij een bestedings- en dekkingsvoorstel.

• Lagere bestedingen Project Modernisering Sekswerkbeleid (commissie Sorgdrager): In 2023 zijn voorbereidende werkzaamheden voor de uitvoering van de proeftuinen uitgevoerd. In Q1 2024 volgt informatie over het concrete vervolg en de besteding van de kosten binnen het totaal projectbudget.
• GGDrU resultaatsbestemming: In 2023 heeft de GGDrU bij de resultaatbestemming voor 2022 een eenmalige uitkering uit de algemene reserve gedaan die het weerstandsvermogen heeft overschreden, wat resulteerde in een incidenteel voordeel (negatieve last) van 354K.
• WHO Annual Meeting: Gemeente Utrecht was in 2023 host voor de jaarlijkse bijeenkomst van de WHO. Daartoe was een budget van 200k beschikbaar. De kosten van het (geslaagde) congres zijn lager uitgevallen, namelijk 155k.
• SPUK GALA: baten en lasten begroot op 1,771 miljoen euro. De afwijking ten opzichte van het begrote bedrag wijkt minimaal af. Grote post binnen dit geheel is de inzet op Valpreventie geweest 655k, daarnaast is voor het onderwerp terugdringen gezondheidsachterstanden bijna 300k uitgegeven en is op Overgewicht/obesitas ca. 225k besteed.

Veiligheid

• Bij de Eerste bestuursrapportage 2023 zijn de lasten en baten op het programma Veiligheid gemuteerd met € 5,059 miljoen euro, bestaande uit de volgende onderdelen:
  • Specifieke Uitkering van het ministerie van Justitie en Veiligheid: Preventie met Gezag 3,5 miljoen euro. begroot en 3,3 miljoen euro gerealiseerd. Daarnaast is er een aanvullende beschikking afgegeven voor jeugdreclassering, waarvan een bedrag 0,397 miljoen euro besteed is.
  • Breed Offensief Tegen Ondermijnende Criminaliteit (BOTOC gelden-de voorloper van preventie met Gezag). In de jaarrekening 2023 is het resterende begrote bedrag van 0,156 miljoen euro verantwoord, waarmee deze regeling afgesloten kan worden.
  • Re-integratie Officier (RIO) en Integrale Persoonsgerichte Toeleiding Arbeid (IPTA). Subsidietoekenning voor 2023 en 2024. Er was in 2023 een bedrag van 0,796 miljoen euro begroot voor de inzet van 3 RIO's en 3 Integratiecoaches. Er is 0,328 miljoen euro uitgegeven, doordat het personeel gedurende het jaar nog geworven moest worden.
  • De werkelijk lasten en baten (0,512 miljoen euro) voor de subsidie versterkingsgelden, ten behoeve van de lokale en integrale aanpak van radicalisering, extremisme en terrorisme, zijn iets hoger dan begroot (0,497 miljoen euro) doordat er in 2023 nog een besteding ten laste van het resterende budget uit 2022 heeft plaats gevonden. Voor dit geld is een evaluatie uitgevoerd
  • Net als in 2022 hebben we in 2023 weer kosten gemaakt voor de inzet ten behoeve van het project City deal/ Zicht op Ondermijning. Tegenover deze kosten staan bijdragen van derden.
• In het Coalitieakkoord zijn voor 2023 0,125 miljoen euro extra middelen vrij gegeven voor digitale Veiligheid voor het programma Veiligheid. Hiervan is 0,123 miljoen euro besteed.
• In het Coalitieakkoord zijn voor 2023 0,5 miljoen euro extra middelen vrij gegeven voor de programma-aanpak Kanaalstraat Damstraat. Samen met de bijdrage vanuit de Tweede bestuursrapportage 2022 is voor de jaren tot en met 2026 een budget van 0,594 miljoen euro per jaar beschikbaar, waarvan in 2023 een bedrag van 0,607 miljoen euro besteed is.
• Straatintimidatie is een prioriteit in het Coalitieakkoord, waarvoor de dekking bij de Tweede bestuursrapportage 2022 geregeld is. Er is een bedrag van 0,6 miljoen euro beschikbaar  voor de periode 2023 tot en met 2026, waarvan in 2023 een bedrag van 0,138 miljoen euro is besteed.
• In 2023 is het laatste deel van de beschikbare subsidie van het ministerie van Justitie en Veiligheid voor Monitoring Fluïde Netwerken(MFN) besteed aan het ontwikkelen van een integraal systeem om Fluïde jeugdnetwerken in beeld te brengen.
• Vanuit ZonMw (een instelling die onderzoek en vernieuwing in gezondheid, zorg en welzijn financiert) is een subsidie van 1,409 miljoen euro toegekend voor het project "Samen erop af" voor de duur van maximaal 48 maanden. Het gaat om een domeinoverstijgende aanpak vanuit Zorg en Veiligheid met als doel om de ondersteuning, opvang en zorg voor mensen met een samenloop van complexe langdurige problemen te verbeteren en knelpunten te verkleinen. Ten laste van deze subsidie hebben we in 2023 een bedrag van 0,103 miljoen euro verantwoord.

Cultuur

• In 2022 heeft het ministerie van OCW een bijdrage verstrekt van 0,4 miljoen euro om cultuur onder jongeren te stimuleren. Vanuit deze bijdrage zijn aan 11 culturele instellingen subsidies verstrekt ten behoeve van jongerenprogrammering voor een totaalbedrag van 0,395 miljoen euro.
• In 2019 heeft het ministerie van OCW besloten om geld beschikbaar te stellen voor de proeftuin van de stedelijke culturele regio Utrecht. De gemeente Utrecht, de provincie Utrecht en de gemeente Amersfoort participeerden in de proeftuinen die zijn voortgekomen uit de profielen voor de culturele stedelijke regio. Zij matchten gezamenlijk het bedrag van OCW. Het restantbudget 2023 voor culturele stedelijke regiovorming bedroeg 0,163 miljoen euro. Vanuit dit budget zijn in 2023 onderzoekskosten gedekt en is een bijdrage geleverd aan de ontwikkeling van de culturele broedplaats ‘Stadslab Zeist’.

Coalitieakkoord 2022-2026

• Vanuit het Coalitieakkoord 2022-2026 is in 2023 tot en met 2026 incidenteel budget beschikbaar voor betaalbare huisvesting klein mkb en creatieve sector. In 2023 is vanuit dit budget o.a. een subsidie verstrekt aan de culturele beheerorganisatie DePlaatsmaker om te kunnen voorzien in de groei van de vastgoedportefeuille en ter ondersteuning van hun ontwikkelrol.

Samenleven en Sport

• Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden 2022 en 2023 (SPUK MEOZ) Uit de regeling SPUK MEOZ vanuit het Rijk is voor de jaren 2022 en 2023 een tegemoetkoming ontvangen voor de hoge energielasten van de zwembaden van 1,6 miljoen euro

• SPUK GALA: baten en lasten begroot op 2,627 miljoen euro. Hiervan is 2,182 miljoen euro besteed. Het overige deel wordt tot een maximum van 20% meegenomen naar volgend jaar.

• In het Coalitieakkoord zijn voor 2023 0,250 miljoen euro extra middelen vrijgegeven voor Ondersteuning Digitale Vaardigheden. Hiervan is 0,195 miljoen euro in 2023 besteed.
• Investeringsruimte Sport: Het programma Samenleven en Sport beschikt over een budgettaire bandbreedte voor investeringen. Voor 2023 wordt voorzien dat het budget incidenteel niet volledig wordt benut. Op lange termijn wordt een knelpunt voorzien op het moment dat Den Hommel en De Kwakel vervangen moeten worden. Door nu het overschot van 2,3 miljoen euro te reserveren kan dit toekomstige knelpunt worden beperkt.
• Uitvoeringskrediet Sportpark Zuilense Vecht: Op 20 Mei 2021 is het raadsbesluit Definitief Integraal Programma van Eisen (IPvE) en Functioneel Ontwerp (FO), definitief Stedenbouwkundig Programma van Eisen (SPvE) en GREX Zuilense Vecht vastgesteld. Onderdeel van het financieel kader voor het Utrechtse plandeel van het project Zuilense Vecht betreft het uitvoeringskrediet voor het nieuwe sportpark waarbij de reserve grondexploitaties als dekking is aangewezen. Via deze mutatie in de begroting hevelen wij het uitvoeringskrediet van 2,323 miljoen euro over naar het programma Samenleven en Sport.

Utrechts Vastgoed

• In de Voorjaarsnota 2022 is voor 2023 en 2024 is 4,565 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het verhogen van de jaarlijkse dotatie aan de voorziening Onderhoud Utrechts Vastgoed (Egalisatievoorziening VGB Onderhoud).
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor 2023 3,000 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de motie Utrecht Standaard Toegankelijk. Dit geld is gestort in de bestemmingsreserve Toegankelijk Vastgoed.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2023-2026 jaarlijks 0,100 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het versnellen van het verduurzamen van vastgoed. In 2023 is dit geld niet besteed.
• In het Coalitieakkoord 2022-2026 is voor de periode 2023-2026 jaarlijks  0,050 miljoen euro beschikbaar gesteld voor het aansluiten van de vastgoedorganisatie op de behoefte van maatschappelijke partijen. In 2023 is dit geld ingezet voor de doorontwikkeling van maatschappelijk vastgoed in Overvecht.
• In afstemming met de accountant is bij de jaarafsluiting 2022 een extra bedrag van 0,550 miljoen euro toegevoegd aan de voorziening als onderdeel van een extra meerjarige egaliserende toevoeging, zodat de voorziening ook in de toekomst toereikend is. Ook in de jaren 2023-2025 zal jaarlijks een extra toevoeging aan de voorziening plaatsvinden. In 2023 is er daarom ook 0,550 miljoen euro extra in de voorziening planmatig onderhoud gestort.
• Uit een analyse van de bestedingen voor project Tivoli is gebleken dat een deel van de kosten niet activeerbaar zijn conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Om die reden heeft in 2023 een afboeking van 0,260 miljoen euro plaatsgevonden van deze projectkosten naar de exploitatie.
• De reserve Energieneutraal Kernvastgoed dient om toekomstige besparingen en nog niet bestede middelen voor de onrendabele top te reserveren voor toekomstige projecten. Hiermee blijft de raad budgetrecht houden over de middelen volledig duurzaam gemeentelijk vastgoed in 2040 en zijn deze middelen geoormerkt voor CO2-reductie bij het Utrechtse kernvastgoed. In 2023 zijn de niet bestede middelen ad 0,730 miljoen euro derhalve gestort in de reserve.
• In de kostprijsdekkende huurberekening zit een opslag van 0,70% om kosten die voortkomen uit calamiteiten mee te kunnen dekken. Van deze opslag wordt jaarlijks 0,315 miljoen euro gereserveerd. Bij de Tweede bestuursrapportage 2023 is ingeschat dat er voor verwachte kosten van calamiteiten 0,350 miljoen euro zou moeten worden onttrokken aan de reserve Calamiteiten Utrechts Vastgoed. De kosten van de per eind 2023 geconstateerde calamiteiten doen zich echter pas voor in 2024. De begrote onttrekking in 2023 wordt daarom doorgeschoven naar 2024.
• De vastgoedportefeuille heeft altijd te maken met leegstand. Een zekere mate van leegstand is noodzakelijk om de flexibiliteit te hebben om snel huisvesting mogelijk te maken. Jaarlijks wordt een percentage van de huuropbrengsten gereserveerd. Bij de Tweede bestuursrapportage 2023 is ingeschat dat er voor de verwachte huurderving 1,750 miljoen euro zou moeten worden onttrokken aan de reserve Leegstand Utrechts Vastgoed. De huurderving ultimo 2023 is echter uitgekomen op 1,186 miljoen euro. Dit bedrag is onttrokken aan de reserve.
• Bij de B&D-voorstellen 2022 is 0,133 miljoen euro overgeheveld naar 2023 voor ventilatiemaatregelen (quick wins in verband met corona). In 2023 is dit budget niet meer ingezet.
• Bij de B&D-voorstellen 2022 is 0,744 miljoen euro overgeheveld naar 2023 voor het opzetten en beheren van B-C locaties voor vluchtelingen uit Oekraïne. Dit budget is in 2023 volledig ingezet voor de locaties Herculesplein, Kanaalweg etc.
• In 2023 is er voor 8,019 miljoen euro besteed aan de uitvoering van de opvang van Oekraïnse vluchtelingen door Vastgoedorganisatie Utrecht (VGU). Dit betreft kosten voor bijvoorbeeld aan huur, beheer en verbouwing van panden.
• In 2023 is er voor de school aan het Attleeplantsoen 39 een bruidsschat ontvangen voor het onderhoud van in totaal 0,145 miljoen euro. De bruidsschat is een afkoop van de vertrekkende school voor onderhoud. De school heeft de wettelijke verplichting om dit onderhoud uit te voeren.
• In 2023 is er vanuit de huurder een bijdrage van 0,120 miljoen euro ontvangen ter dekking van de renovatie van het gebouw aan de Oudwijkerdwarsstraat 148.

Algemene Middelen

• Betreft noodsteun voor organisaties acute problemen (gestegen energiekosten) conform raadsbrief 10852239 d.d. 19 januari 2023. Ten laste van het toegekend budget  is 0,892 miljoen euro gedeclareerd.
• Betreft  sectorspecifieke tegemoetkoming in de energiekosten conform amendement A99. Ten laste van  het toegekend budget is 1,927 miljoen euro gedeclareerd
• Betreft nadeel op geraamde tegemoetkoming voor het opzeggen van Gazprom contract.

Overhead

• Met het B&D voorstel POK-gelden 2022 is 0,975 miljoen euro overgeheveld naar 2023. De middelen zijn volledig besteed
• Met het B&D voorstel Banenafspraak 2022 is 0,594 miljoen euro overgeheveld naar 2023. De middelen zijn niet volledig besteed. De afwijking bedraagt 0,170 miljoen euro.
• Wet Open Overheid, welke hernoemd is naar "Informatie Op Orde" kent een meerjarig verloop waarbij de gelijkblijvende jaarbudgetten via de ICT-reserve worden geëgaliseerd op basis van het verloop van het programmaplan.
• Bij Werken 3.0 heeft de voorbereidingsfase langer geduurd waardoor de uitvoeringsfase vertraging heeft opgelopen. Doordat het structurele budget eerst wordt benut is er van het incidentele budget niet veel besteed. Hiervoor wordt opnieuw een bestedings-en dekkingsvoorstel ingediend.
• Het incidentele budget voor de vervanging SAP is volledig besteed in 2023

Vennootschapsbelasting

• Niet van toepassing

Reserves

• Per saldo is er 32,876 miljoen euro aan de algemene dekkingsreserve in 2023 onttrokken vanwege incidentele vereveningen vanwege besluitvorming uit Voorjaarsnota's, Programmabegroting, bestuursrapportages etc.  Dit wordt zowel in begroting als realisatie verwerkt.
• Per saldo is er 10,081 miljoen euro aan de algemene reserve in 2023 onttrokken vanwege aanpassingen aan het weerstandsvermogen