In onderstaande tabel geven we toelichtingen op verschillen in de baten en de lasten ten opzichte van de actuele begroting 2023, die groter zijn dan 0,5 miljoen euro.
x € 1.000 | ||
Toelichting baten en lasten | I / S | Verschil actueel / realisatie |
Baten | ||
Niet begrote bijdrage derden voor tijdelijke huisvesting Internationale school Utrecht | I | 2.099 |
Het gebruik van de lokalen betreffende Voorschoolse Educatie dient in rekening te worden gebracht. Door capaciteitsgebrek is dat voorgaande jaren (2021 en 2022) niet gedaan en is hier in de begroting geen rekening mee gehouden | I | 531 |
Het laatste deel van de toegekende NPO middelen zal gedurende het jaar 2024 overgemaakt worden aan de aanvragers. Omdat de betaling in delen kan plaatsvinden en soms ook voor schooljaren zijn ingecalculeerd, loopt dat door meerdere boekjaren heen | I | -2.568 |
Beschikte subsidies OAB zijn lager vastgesteld in verband met terugbetaalde voorschotten waardoor er onderbesteding ontstaat op de beschikbare middelen. De betreffende middelen die over een langere periode uitgegeven mogen worden, zijn geboekt op de balans om ze beschikbaar te houden | I | -1.879 |
Overige baten | 484 | |
Totaal baten | -1.333 | |
Lasten | ||
Huisvestingsprogramma is er minder besteed dan begroot. Deze bestedingen werden uit het incidentele voordeel stelpost kapitaallasten. Meevallers huisvestingsprogramma worden gereserveerd in de reserve huisvestingsprogramma om te voldoen aan toekomstige verplichtingen. | I | 3.715 |
De NPO middelen zijn volledig toegekend, maar werkelijke uitbetaling gebeurt soms in delen en termijnen waardoor de werkelijke realisatie in de administratie lager uitvalt dan het begrote bedrag. De afwikkeling hiervan is toegelicht bij de toelichting van het verschil bij de baten van de NPO middelen | I | 2.826 |
Doordat de beschikte subsidies OAB lager zijn vastgesteld in verband met terugvorderingen, zijn ook minder lasten gemaakt. Dit is toegelicht bij het verschil bij de baten van OAB | I | 1.923 |
De kosten van leerlingvervoer zijn afhankelijk van het aantal gemaakte ritten. In de Eerste bestuursrapportage 2023 was hier een verwachte overschrijding gemeld en daarom de begroting eenmalig opgehoogd. Uiteindelijk bleken de verwachte extra kosten toch geen werkelijkheid te zijn geworden. Deze toevoeging heeft geresulteerd in dit verschil | I | 804 |
Aanvragers hebben voor de middelen voldoende goede onderwijsprofessional veel tijdelijke subsidies van het Rijk gekregen die in korte tijd ingezet moeten worden en er minder capaciteit is voor andere ontwikkelingen. Daarnaast staat er onterecht 1 miljoen euro van dit resultaat op boekjaar 2023. | I | 2.463 |
Overige lasten | -1.000 | |
Totaal lasten | 10.731 | |
Totaal saldo baten en lasten | 9.398 |