Onderwijs

NPO
De baten zijn 2,56 miljoen euro lager doordat het laatste deel van de toegekende NPO middelen gedurende het jaar 2024 overgemaakt zullen worden aan de aanvragers. Omdat de betaling in delen kan plaatsvinden en soms ook voor schooljaren zijn ingecalculeerd, loopt dat door meerdere boekjaren heen.

Onderwijsachterstandenbeleid
De baten zijn lager door o.a. de beschikte subsidies lager zijn vastgesteld in verband met terugbetaalde voorschotten waardoor er onderbesteding ontstaat op de beschikbare middelen. De betreffende middelen die over een langere periode uitgegeven mogen worden zijn geboekt op de balans om ze beschikbaar te houden.

Bibliotheek
Hogere baten i.v.m. het ontvangen bedrag voor Informatiepunt Digitale Overheid (IDO) dat aan de Bibliotheek is toegekend.

Overige baten

Hogere baten door niet begrote bijdrage derden voor tijdelijke huisvesting Internationale School Utrecht

Hogere eenmalige baten Voorschoolse Educatie 2021 en 2022. Het gebruik van de lokalen betreffende Voorschoolse Educatie brengen we in rekening. Door capaciteitsgebrek is dat voorgaande jaren niet gedaan en is hier in de begroting geen rekening mee gehouden.

Niet begrote baten in rekening gebrachte Voorschoolse Educatie 2023. Het gebruik van de lokalen betreffende Voorschoolse Educatie brengen we in rekening. Hier is in de begroting geen rekening mee gehouden.

Overige baten

NPO
De lasten zijn hoger omdat weliswaar de NPO middelen volledig zijn toegekend, maar de werkelijke uitbetaling soms in delen en termijnen gebeurt waardoor de werkelijke realisatie in de administratie lager uitvalt dan het begrote bedrag. De afwikkeling hiervan is toegelicht bij de toelichting van het verschil bij de baten van de NPO middelen.

Onderwijsachterstandenbeleid
Doordat er minder baten zijn gerealiseerd zijn er ook lagere lasten gemaakt in verband met lagere vaststellingen, terugvorderingen en onderbesteding zoals beschreven bij de toelichting van het verschil op de begrote en gerealiseerde baten van Onderwijsachterstandenbeleid.

Leerlingenvervoer
De kosten bij leerlingvervoer zijn afhankelijk van het aantal gemaakte ritten. In de Eerste bestuursrapportage 2023 was hier een verwachte overschrijding gemeld en daarom de begroting eenmalig opgehoogd. Uiteindelijk bleken de verwachte extra kosten toch geen werkelijkheid te zijn geworden. Deze toevoeging heeft geresulteerd in dit verschil.

Voldoende goede onderwijsprofessionals
Lagere lasten doordat aanvragers voor deze middelen veel tijdelijke subsidies van het Rijk hebben gekregen die in korte tijd ingezet moeten worden en er minder capaciteit is voor andere ontwikkelingen. Daarnaast staat er onterecht 1 miljoen euro van dit resultaat op boekjaar 2023.

Diverse overige lagere lasten binnen meerdere opgaven

Huisvestingsprogramma is er minder besteed dan begroot. Deze bestedingen werden gedekt uit het incidentele voordeel stelpost kapitaallasten.

Hogere uitgaven asbestsanering dan begroot doordat er bij een project meer asbest is aangetroffen dan verwacht.

Hogere organisatiekosten dan begroot door voorbereiding diverse projecten (inhuur, doorbelasting bedrijfsvoering concern)

Door prijsstijgingen vielen de gebouwgebonden kosten hoger uit (nuts, verzekeringen)

Overige lasten

Overige onttrekkingen reserves

Hogere storting in de bestemmingsreserve Vaste Activa ter dekking van investeringsprojecten

Overige toevoegingen reserves