Reserves

Egalisatiereserve

31-12-2050

Nee

5.000.000

100.000

15-6-2017

Egalisatiereserve om de jaarlijkse schommelingen in de legesopbrengsten omgevingsvergunningen op te vangen.

Bij de 2e bestuursrapportage is 3,9 mln aan deze egalisatiereserve toegevoegd.

Bestemmingsreserve

31-12-2025

Ja

10.000.000

100.000

19-3-2003

Het woonfonds wordt ingezet voor bijzondere doelgroepen en initiatieven die extra woonvoorzieningen vragen en niet in het reguliere pakket zijn opgenomen. Daarnaast dient de reserve als risicoreserve voor enkele leningen. De stortingen aan dit fonds geschieden door de afwikkeling van oude volkshuisvestingsregelingen, rentevergoedingen, saldi NRF en leges.

Geen mutaties

Risicoreserve

31-12-2025

Ja

13.200.000

100.000

1-6-2007

Uit het Utrechts Restauratiefonds worden laagrentende leningen verstrekt ter ondersteuning van particuliere eigenaren. Het Restauratiefonds richt zich op de restauratie van gemeentelijke monumenten en beeldbepalende panden en op werkzaamheden voor energiebesparing in deze panden. De reserve is ingesteld ter dekking van het risico van de verstrekte leningen en de dekking van de rentekosten. In 2020 is het risicopercentage dat wordt gehanteerd verlaagd naar 75%.

Geen mutaties

Bestemmingsreserve

31-12-2050

Nee

1.500.000

100.000

1-7-1998

Deze reserve heeft twee doelen. Een deel is bestemd als egalisatiereserve van baten en lasten van de interne archeologische opdrachten. Daarnaast wordt een deel van deze reserve ingezet ten behoeve van het ontwikkelen van het cultuurcentrum Hoge Woerd, vooral ter dekking van een deel van de kapitaalslasten.

In 2023 is er een dotatie van 0,195 miljoen euro en een onttrekking van 0,08 miljoen euro aan de reserve gedaan. De jaarlijkse fluctuaties in de archeologische opdrachten worden geëgaliseerd met de reserve Archeologische Vergunningen.

Risicoreserve

31-12-2050

Nee

Niet van toepassing

100.000

1-6-2007

Ingesteld bij de Verantwoording 2006. Het fonds is in het leven geroepen voor het verstrekken van zachte leningen aan eigenaren/bewoners die deelnemen aan gemeentelijke renovatieprojecten. De uitvoering van deze regeling loopt via de SVn (Stichting Volkshuisvesting Nederland). De reserve is gelijk aan de omvang van de uitstaande leningen en is ter dekking van het risico en van de rentekosten.

Geen mutaties

Bestemmingsreserve

31-12-2026

Nee

400.000

100.000

1-9-2016

Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de subsidiëring aan Stichting Domplein. Onder voorwaarden wordt aan de stichting een subsidie van in totaal 0,4 miljoen euro verstrekt over een periode van tien jaar, van 2016 tot en met 2026.

Jaarlijkse onttrekking van 0,04 miljoen euro ter dekking van de subsidie aan de Stichting Domplein.

Bestemmingsreserve

31-12-2050

Nee

Niet van toepassing

100.000

2-6-2005

De reserve is ten behoeve van het opvangen van niet begrote financiële tegenvallers in grondexploitatieprojecten en ten behoeve van het afdekken van financiële risico's bij het nemen van initiatieven in de ruimtelijke ontwikkeling van de stad. Sinds 2021 zijn ook de robuuste posten uit de grondexploitatie Leidsche Rijn in deze reserve opgenomen. De ontwikkeling van de reserve grondexploitaties wordt in het MPR toegelicht.

In 2023 is 13,197 miljoen euro gestort in de reserve. Dit bedrag bestaat uit:
- 3,085 miljoen euro voor de realisatie van het Lombokplein en de doorvaarbare Leidse Rijn (besluitvorming Voorjaarsnota 2017/2018 en Programmabegroting 2021)
- 1,552 miljoen euro aan ontvangen rente op het bedrag dat in de reserve grondexploitatie is gestort in verband met de robuuste posten in de grondexploitatie Leidsche Rijn
- 1,100 miljoen euro voor de ontwikkeling van de Merwedekanaalzone deelgebied 5 (besluitvorming Voorjaarsnota 2017)
- 7,460 miljoen euro op basis van het hierboven genoemde raadsbesluit:
o 6,600 miljoen euro tussentijdse winstneming op de grondexploitatie Leidse Rijn (5,900 miljoen euro) Merwedekanaalzone deelgebied 4: Defensieterrein (0,530 miljoen euro) en Oudenrijn West (0,170 miljoen euro)
o 0,378 miljoen euro resultaat anterieure overeenkomst in Leidsche Rijn
o 0,240 miljoen euro in verband met de onttrekking aan de voorziening negatieve grondexploitatie Stationsgebied om de voorziening met het geprognosticeerde eindsaldo van de geactualiseerde grondexploitatie te laten corresponderen
o 0,125 miljoen euro resultaat voorraadfunctie
o 0,113 miljoen euro dotatie van de robuuste posten in de grondexploitatie Leidsche Rijn
o 0,004 miljoen euro resultaat op diverse afgesloten projecten

In 2023 is 16,801 miljoen euro onttrokken uit de reserve. Dit bedrag bestaat uit:
- 3,310 miljoen euro vrijval in verband met besluitvorming uit de Voorjaarsnota 2021
- 2,323 miljoen euro uitvoeringskrediet Sportpark Zuilense Vecht (besluitvorming vastgesteld financieel kader van het project Zuilense Vecht)
- 2,125 miljoen euro in verband met de jaarlijkse afdracht aan de algemene middelen
- 1,552 miljoen euro ter dekking van de toegerekende rente over de robuuste posten Leidsche Rijn in het onderhanden werk
- 0,832 miljoen euro ter dekking van gebiedsmanagement (0,752 miljoen euro) en promotie en acquisitie (0,080 miljoen euro)
- 6,659 miljoen euro op basis van het hierboven genoemde raadsbesluit:
o 5,515 miljoen euro in verband met de dotatie aan de voorziening negatieve grondexploitaties om de risicovoorziening op het, voor het Meerjaren Perspectief Ruimte, benodigde niveau te brengen
o 0,894 miljoen euro resultaat op strategische en anticiperende verwervingen
o 0,186 miljoen euro jaarlijkse inkooptaakstelling op grondexploitaties
o 0,042 miljoen euro resultaat op diverse afgesloten projecten
o 0,017 miljoen euro verrekening van kosten met betrekking tot het Atleeplantsoen.
o 0,005 miljoen euro resultaat op een anterieure overeenkomst in Leidsche Rijn.

Bestemmingsreserve

1-12-2033

Nee

28.028.000

100.000

1-7-2016

In het verlengde van de Ruimtelijke Strategie Utrecht (RSU, 2016) is een investeringsstrategie voor gezonde verstedelijking opgesteld. De programmering van de middelen in de reserve Investeringsimpuls RSU vindt plaats volgens het bestedingskader. Het bestedingskader is vastgesteld bij het MPSO 2017 en een aangepast bestedingskader bij de besluitvorming van MPR 2021 en een aangepast bestedingskader bij de besluitvorming van MPR 2021. Ontwikkeling van de reserve Investeringsimpuls RSU wordt jaarlijks toegelicht bij de actualisatie van het MPR.

In 2023 is het saldo aan toevoegingen -12,275 miljoen euro. Daarvan heeft 9,803 miljoen euro betrekking op middelen als gevolg van de groei van de stad (2,739 miljoen euro), besluitvorming programmabegroting 2023 (2,774 miljoen euro) en besluitvorming voorjaarsnota 2023 (4,290 miljoen euro). Daarnaast is in 2023 een aparte reserve ingesteld voor betaalbaar wonen. De middelen voor de reserve betaalbaar wonen (22,078 miljoen euro) waren opgenomen in de reserve Investeringsimpuls RSU en zijn overgeheveld naar de nieuw ingestelde reserve. Dit heeft administratief geleid tot een negatieve toevoeging in het verloopoverzicht van de reserve Investeringsimpuls RSU.
Volgens de bijbehorende planning is in 2023 een bedrag van 8,511 miljoen euro aan lasten begroot en conform BBV regelgeving onttrokken aan de reserve Investeringsimpuls RSU.

Bestemmingsreserve

31-12-2031

Nee

21.536.000

100.000

1-1-2013

In 2013 zijn de benodigde middelen voor de aan Leidsche Rijn opgelegde taakstelling in een bestemmingsreserve gestort.

In 2023 is conform de planning over deze reserve beschikt ten gunste van de algemene gemeentebrede middelen (0,719 miljoen).

Bestemmingsreserve

31-12-2050

Nee

Niet van toepassing

100.000

5-4-2018

In de raadsbrief van 5 april 2018 (kenmerkt 5234988) is de raad geïnformeerd over het revolverend principe in het kader van het handhavingsprogramma 2018. Daarbij is aangegeven dat Woonfraude kan leiden tot dwangsommen en boetes. Maar ook Handhaving in het kader van de horeca, kansspelen en seksinrichtingen, (ver)bouwen en slopen kan ook leiden tot dwangsommen en boetes. Deze geïnde dwangsommen en boetes worden via de begroting direct weer ingezet voor verdere handhavingsactiviteiten.

De reserve is bedoeld voor extra handhavingsactiviteiten. Bij de programmabegroting heeft de raad besloten de reserve te gebruiken voor het aanstellen van twee BOA's binnenstad in de jaren 2024 en 2025. Hiermee zal deze reserve eind 2025 leeg zijn.

Risicoreserve

31-12-2050

Nee

2.184.866

100.000

1-7-2006

De reserve Europese subsidies fungeert als risicoreservering voor de subsidies die wij van Europa ontvangen. Aan de uitvoering en beheer van Europese projecten en structuurfondsenprogramma’s zijn strikte voorwaarden en eisen verbonden. Deze brengen financiële risico’s met zich mee voor de gemeente. Het gaat om risico’s zoals lagere subsidievaststelling dan was begroot, hogere uitvoeringskosten die bij aangaan van de verplichting niet waren te voorzien, en het financiële risico dat ontstaat uit overcommittering bij het structuurfondsprogramma ‘Kansen voor West’. Hierbij wordt overcommittering ingezet omdat de praktijk uitwijst dat veel projecten uiteindelijk minder subsidie toegekend kunnen krijgen dan begroot. Overcommittering draagt bij aan een optimale inzet van het beschikbare budget, maar levert tevens een risico op.

De onttrekking in 2023 is ter dekking voor de extra programma bijdrage ‘Kansen voor West II’ voor het onderdeel React-EU ’21-’23 (0,125 miljoen euro) en voor de bijdrage aan ‘Kansen voor West III’ (0,109 miljoen euro).

Bestemmingsreserve

1-5-2033

Nee

Niet van toepassing

100.000

1-5-2023

Het realiseren van meer betaalbare woningen in het sociale en
midden huur segment en het op gang houden van woningbouwprojecten.

In 2023 is 22,078 miljoen euro gestort in de nieuw ingestelde reserve Betaalbaar wonen en woningbouwprojecten. Dit bedrag is overgeheveld uit de reserve Investeringsimpuls RSU.  In 2023 is 3,300 miljoen euro onttrokken aan de reserve Betaalbaar wonen en woningbouwprojecten. Dit heeft betrekking op investeringen in de openbare ruimte die nodig zijn om woningbouwprojecten op gang te houden. De reserve wordt gevoed uit de opbrengsten van Conversieregeling Erfpachten 2017, conform motie 191/2017.